新ＮＩＳＡ（少額投資非課税制度）が２０２４年から始まります。投資限度額が大幅に引き上げられ、生涯にわたって非課税で投資ができる制度へと生まれ変わります。投資の自由度が高まり、初心者が投資を始めるには、絶好のチャンスと言えるかもしれません。国（金融庁）は、改正の狙いを「使い勝手のよい制度にすることで国民の安定した資産形成を後押したい」としています。新ＮＩＳＡをどう活用したらよいのか、一緒に考えましょう。
イラスト まき りえこ
ＮＩＳＡ口座開設の流れ（金融庁のHPを参考に作成）
新ＮＩＳＡのここに注目!
家計軽視さんと直子さんは、共働き夫婦。小学生の長男（７）と幼稚園児の長女（３）がいて、将来は教育費などでまとまったお金が必要です。しかし、低金利に物価高騰が続き、家計のやりくりも大変。「貯蓄だけでは、将来が心配」。２人は新ＮＩＳＡを使って投資を始めることにしました
新ＮＩＳＡの「使い勝手のよさ」とはどんな点でしょうか？
下の図で説明します。ズバリ、ポイントは３つです。
■POINT1 年間投資額が２～３倍に
現行ＮＩＳＡの年間投資額は「一般ＮＩＳＡ」が120万円、「つみたてＮＩＳＡ」が40万円。新ＮＩＳＡは「一般」に当たる「成長投資枠」が240万円、「つみたて」に当たる「つみたて投資枠」が120万円なので、年間投資額の上限が2～3倍になります。
■POINT2 「つみたて」枠と「成長」枠を併用できる
現行ＮＩＳＡは「一般」か「つみたて」かを、選ばないといけませんでした。新ＮＩＳＡは、成長投資枠とつみたて投資枠を併用できます。このため、最大で年間360万円の投資が可能です。
■POINT3 非課税期間が無期限に、制度が恒久化
金融商品を非課税で保有できる期間は一般ＮＩＳＡが最長5年、つみたてＮＩＳＡは同20年。新ＮＩＳＡではこれが無期限となって制度が恒久化されました。「人生100年時代」を見据え、いつ投資を始めても非課税の恩恵が受けられるようになります。
家計さんの新ＮＩＳＡの活用法は夫婦でそれぞれ開設
白浜ＦＰの説明を聞いた家計夫婦は早速、資産づくりの具体プランを考えました。
新ＮＩＳＡを使わない手はないわね。わが家は貯金しかしてこなかったけど、来年からは新ＮＩＳＡを使って投資信託の積み立てを始めます。
長女の教育資金づくりはこれから。私たちの老後資金のことも考えないといけません。まずは両方で1,000万円を目標にします。
